Origine dei fondi per patrimoni in cripto: cosa chiedono le banche svizzere prima di aprire il conto

Di Thomas Contin, Managing Partner

Sempre più banche svizzere accettano clienti il cui patrimonio deriva in tutto o in parte da cripto-attività. In base alla Legge sul riciclaggio di denaro e alle regole della FINMA, però, la banca deve chiarire il contesto economico dei valori patrimoniali che comportano rischi superiori, e le cripto-attività di solito rientrano in questa categoria. In pratica, l'apertura del conto riesce o fallisce sul dossier sull'origine dei fondi.

Cosa vuole capire la banca

L'origine del patrimonio è la storia di come il cliente ha costruito la sua ricchezza complessiva. L'origine dei fondi è la domanda più ristretta su da dove vengono questi specifici valori. Per le cripto, la banca vuole vedere una catena senza interruzioni: il denaro usato per l'acquisto, le piattaforme coinvolte, i wallet che hanno custodito le monete nel tempo e il trasferimento che le porta in banca.

I documenti che di solito fanno la differenza

Gli estratti delle piattaforme su cui le cripto-attività sono state acquistate, idealmente per tutto il periodo di detenzione. Gli estratti bancari con i bonifici originari verso quelle piattaforme. Le dichiarazioni fiscali in cui le cripto-attività sono state dichiarate per l'imposta sulla sostanza. Per redditi da mining, staking o attività commerciale, i contratti, le fatture o i conti che li spiegano.

La prova che il cliente controlla i wallet: un messaggio firmato o un piccolo trasferimento di prova dall'indirizzo che verrà usato. L'elenco degli indirizzi coinvolti, con il periodo di utilizzo.

Perché aiuta una relazione di analisi blockchain

Gli estratti delle piattaforme si fermano dove le monete escono dalla piattaforma. Una relazione di analisi blockchain colma la lacuna: segue i fondi sulla blockchain dai prelievi fino al wallet che trasferirà alla banca, e verifica ogni indirizzo coinvolto rispetto alle liste di sanzioni e ai servizi illeciti noti. Il team di compliance della banca può verificare ogni passaggio in modo indipendente, perché ogni transazione è pubblica.

La relazione deve indicare il metodo, le fonti e i limiti. Una relazione che si limita a dire che i fondi sono puliti, senza mostrare il percorso, raramente convince un responsabile della compliance.

Gli ostacoli più frequenti

Cripto acquistate anni fa su piattaforme che non esistono più. Fondi passati da mixer, protocolli di privacy o servizi ad alto rischio. Lacune dove le monete si sono spostate tra molti wallet in autocustodia. Patrimoni non dichiarati, che pongono una questione fiscale prima ancora che di compliance. Di solito si può rimediare a ciascuno di questi punti, ma solo se viene spiegato prima che la banca lo scopra.

Conclusione

Un dossier ben preparato riduce l'apertura del conto da mesi a settimane e il rischio di un rifiuto che resta poi registrato internamente. Advisorn prepara dossier sull'origine dei fondi per patrimoni in cripto, unendo l'analisi giuridica a relazioni di analisi blockchain che i team di compliance delle banche possono verificare.