Les fonds passés par des protocoles DeFi, des places de marché NFT ou des bridges inter-chaînes se documentent en suivant chaque étape on-chain: swaps, dépôts et retraits de liquidité, prêts, achats et ventes de NFT, et dépôts sur des bridges avec leur libération correspondante sur l'autre chaîne sont décodés et rapprochés, de sorte que le montant sortant puisse être relié au montant entré. Comme ces flux sont publics, ils peuvent généralement être reconstitués, mais une banque a besoin qu'on les lui explique en termes simples. Elle vérifiera aussi l'exposition à des protocoles exploités, à des mixers ou à des services sanctionnés.
Pourquoi la DeFi soulève des questions
Dans la DeFi, il n'y a pas d'exchange qui vous a identifié ni de relevé à télécharger. Les transactions passent par des smart contracts plutôt que par des contreparties nommées, plusieurs jetons peuvent intervenir dans une seule opération, et les bridges déplacent de la valeur entre blockchains d'une manière qu'un explorateur standard ne relie pas. Certains protocoles ont été exploités et certains services ont été sanctionnés; les banques examinent donc ces flux avec plus d'attention.
Comment chaque étape est documentée
Lorsque l'activité s'étend sur plusieurs blockchains, le rapport présente une chronologie unique et rapprochée plutôt que des listes séparées par chaîne, afin que la banque puisse suivre la valeur du premier dépôt jusqu'à la vente finale sans passer d'un explorateur à l'autre.
- Swaps sur des exchanges décentralisés: jetons en entrée et en sortie, montants et pool utilisé.
- Fourniture de liquidité: dépôt, jetons LP reçus, frais perçus et retrait.
- Prêt et emprunt: garanties déposées, prêts contractés, remboursements et éventuelle liquidation.
- NFT: prix d'achat, place de marché, durée de détention et vente, avec contrôle du wash trading entre wallets liés.
- Bridges et wrapped tokens: le dépôt sur la chaîne source rapproché de la libération sur la chaîne de destination par le montant, l'heure et les données du bridge.
Expliquer les gains et les pertes
Le rapport doit montrer d'où vient la valeur: le capital initial entré dans la DeFi, les rendements et gains de trading, et les coûts, frais de réseau compris. L'utilisation des cours historiques pour chaque étape permet à la banque de voir que le montant final résulte d'une activité identifiable, et non d'une entrée de fonds inexpliquée.
Points de risque à traiter
Une interaction avec un protocole exploité par la suite, des jetons non sollicités envoyés à votre wallet ou un contact indirect avec des adresses sanctionnées peuvent apparaître dans le contrôle d'une banque. Un bon rapport identifie ces points avant la banque et explique si l'exposition est accessoire ou significative.
Comment Advisorn vous aide
Advisorn décode l'activité DeFi, NFT et bridge et signe un rapport qu'un responsable de la conformité sans formation technique peut suivre. Nous répondons aussi aux questions complémentaires de la banque.
GAFI Updated Guidance for a Risk-Based Approach to Virtual Assets and Virtual Asset Service Providers (2021)
Mis à jour en novembre 2026 · Informations générales, pas un conseil juridique ou fiscal sur votre cas particulier.